23 ГОДА НА ЗАЩИТЕ БИЗНЕСА
Телефон
Адрес: 127299, г. Москва, ул. Космонавта Волкова, д. 10, стр. 1, офис 201, e-mail: audit@audit.ru
Контакты

Минфин придал наглядную форму антиотмывочным мерам при оказании бухуслуг

       Методичка касается лиц, оказывающих как бухгалтерские, так и аудиторские услуги.  
       Минфин опубликовал презентацию об антиотмывочных обязанностях лиц, оказывающих бухгалтерские услуги. К таким лицам отнесены также аудиторские организации и индивидуальные аудиторы, а аудиторские услуги в контексте методички включены в список "прочих". Помимо этого, а также ведения бухучета, составления отчетности, консультирования, в составе деятельности, подлежащей контролю, присутствуют также операции с деньгами и имуществом клиента. 
       Методичка раскрывает:  
какие операции клиента в целях закона 115-ФЗ отнесены к контролируемым; 
обязанности лиц, оказывающих бухуслуги, в отношении контролируемых операций (идентификация клиента, блокировка его средств или иного имущества, внутренний контроль, информирование РФМ, хранение информации и другое); 
что включает идентификация клиента; 
какие сведения о клиенте-физлице (отдельно – о юрлице, а также об иностранной структуре без юрлица) надо установить при идентификации; 
кто такой бенефициарный владелец и когда не нужна его идентификация; 
состав дополнительной информации о клиенте (в том числе – об источниках происхождения его имущества); 
что такое блокировка, в каких случаях и в какие сроки она применяется; 
особенности обслуживания публичных должностных лиц; 
как уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных операциях клиента; 
требования к внутреннему контролю, к фиксированию и хранению информации; 
состав нормативной базы. 

Источник: Audit-it.ru